Les erreurs les plus fréquentes dans une déclaration d’impôts en Suisse
Chaque année, de nombreux contribuables commettent des erreurs dans leur déclaration d’impôts en Suisse, souvent par manque de temps, de connaissances ou à cause d’une situation personnelle complexe. Ces erreurs peuvent avoir des conséquences financières importantes : taxation défavorable, amendes, intérêts de retard ou contrôles fiscaux.
Dans cet article, nous passons en revue les erreurs les plus courantes et vous expliquons comment les éviter.
1. Oublier de déclarer certains revenus
L’une des erreurs les plus fréquentes consiste à oublier de déclarer certains revenus, notamment :
- revenus accessoires ou occasionnels
- revenus issus d’une activité indépendante secondaire
- revenus locatifs
- revenus de placements ou dividendes
- prestations perçues à l’étranger
En Suisse, tous les revenus imposables doivent être déclarés, même s’ils sont irréguliers ou de faible montant.
2. Oublier des déductions fiscales autorisées
À l’inverse, beaucoup de contribuables ne profitent pas de toutes les déductions fiscales auxquelles ils ont droit, ce qui entraîne une imposition plus élevée que nécessaire.
Les déductions souvent oubliées :
- frais professionnels et frais de transport
- primes d’assurance maladie
- frais médicaux non remboursés
- cotisations au 3e pilier
- frais de formation continue
- intérêts hypothécaires
Une bonne connaissance des règles cantonales permet souvent de réduire significativement l’impôt dû.
3. Confondre charges privées et charges déductibles
Cette erreur concerne particulièrement les indépendants.
Certaines dépenses privées sont parfois déclarées à tort comme charges professionnelles, par exemple :
- frais de logement non justifiés
- dépenses personnelles
- achats sans lien direct avec l’activité
En cas de contrôle, ces erreurs peuvent entraîner des corrections fiscales et des pénalités.
Consultez notre page sur la déclaration d’impôts pour indépendants
4. Mal remplir ou mal comprendre les formulaires fiscaux
Les formulaires de déclaration d’impôts peuvent être complexes, surtout en cas de situation particulière :
- changement de canton
- mariage, divorce ou séparation
- naissance d’un enfant
- héritage ou donation
- activité indépendante récente
Une mauvaise interprétation des champs à remplir peut conduire à des erreurs involontaires, parfois difficiles à corriger après coup.
5. Déposer sa déclaration d’impôts en retard
Le retard dans le dépôt de la déclaration d’impôts est une erreur fréquente qui peut entraîner :
- rappels de l’administration
- amendes
- taxation d’office
- intérêts de retard
Même en cas de difficulté, il est toujours préférable de demander une prolongation de délai.
Consulter notre articile sur le sujet : Que se passe-t-il en cas de retard dans la déclaration d’impôts en Suisse ?
6. Ne pas adapter sa déclaration à sa situation personnelle
Chaque situation fiscale est différente. Utiliser une déclaration “standard” sans tenir compte de sa situation réelle peut être pénalisant.
Exemples fréquents :
- nouveaux résidents en Suisse
- frontaliers
- indépendants récemment lancés
- entreprises en création ou sans activité
Une déclaration mal adaptée peut entraîner une imposition incorrecte ou défavorable.
7. Ne pas vérifier sa déclaration avant l’envoi
Une erreur de calcul, une information manquante ou un document oublié peut suffire à fausser l’ensemble de la déclaration.
Avant l’envoi, il est essentiel de :
- vérifier les montants déclarés
- contrôler les pièces jointes
- s’assurer que toutes les rubriques sont complétées
8. Ne pas se faire accompagner en cas de situation complexe
Beaucoup de contribuables hésitent à demander de l’aide, pensant pouvoir gérer seuls leur déclaration. Pourtant, un accompagnement professionnel permet souvent :
- d’éviter des erreurs coûteuses
- de sécuriser la déclaration
- d’optimiser légalement l’imposition
Pour approfondir, consultez nos articles sur les thématiques suivantes :
Comment éviter ces erreurs dans votre déclaration d’impôts ?
Pour limiter les risques :
- anticipez la préparation de votre déclaration
- conservez tous les justificatifs
- informez-vous sur les règles cantonales
- demandez une prolongation si nécessaire
- faites-vous accompagner par un professionnel